البنوك والمؤسسات المالية

المؤسسات المالية هي منشآت اقتصادية متخصصة تعمل في إدارة الأموال حفظًاوإقراضًا أو بيعًا وشراء – فهي أماكن التقاء عرض الأموال بالطلب عليها،وتتضمن هذه المؤسسات البنوك وصناديق التوفير وبيوت الاستثمار وشركات وهيئاتالتأمين والبورصات.*أنواع البنوك :*يتكون الجهاز المصرفي في أي مجتمع من عدد من البنوك تختلف وفقًا لتخصصهاوالدور الذي تؤديه في المجتمع، ويعتبر تعدد أشكال البنوك من الأمور الناتجةعن التخصص الدقيق، والرغبة في خلق هياكل تمويلية مستقلة تتلاءم مع حاجاتالعملاء والمجتمع.ويتصدر الجهاز المصرفي في الدولة البنوك المركزية، وتتعامل في السوقالمصرفية أنواع متعددة من البنوك من أهمها: البنوك التجارية، والبنوكالمتخصصة، وبنوك الاستثمار، وبنوك الادخار، والبنوك الإسلامية، وبنوك تمويلالمحليات.- 1 البنوك المركزية Central Banksيعتبر البنك المركزي قلب الجهاز المصرفي، فهويشرف على النشاط المصرفي بشكلعام، ويقوم بإصدار أوراق النقد )البنكنوت(، ويعملعلى المحافظة على استقرارقيمتها، وهو "بنك الحكومة" حيث يتولى القيام بالخدمات المصرفية للحكومةويشاركها في رسم السياسات النقدية والمالية، وهو أيضًا "بنك البنوك" حيثيحتفظ بحسابات المصارف لديه، ويقوم بإجراءات المقاصة بينها، وتقديم القروضللمصارف التجارية وغيرها من المؤسسات الائتمانية، وكذلك يقوم بإعادة خصم ماتقدمه إليه المصارف من أوراق تجارية باعتبارهالمقرض الأخير للنظامالائتماني، وكرقيب على الائتمان بالدولة.- 2 المصارف التجارية Commercial Banksوقد سميت "مصارف الودائع" حيث تمثل الودائع المصدر الأساسي لمواردها إذتقوم بقبول أموال المودعين التي تستحق عند الطلب أو بعد فترة من الزمن، كماتقوم بمنح التجار ورجال الأعمال والصناعة قروضًا قصيرة الأجل بضماناتمختلفة. وهذه المصارف تقوم أيضًا ولحساب عملائها بعمليات مكملة من بينها:تحصيل الأوراق التجارية، وخصم وقبول الكمبيالات،وشراء وبيع العملاتالأجنبية، وفتح الاعتمادات المستندية، وإصدار خطابات الضمان، وشراء وبيعالأوراق المالية، وتحصيل الكوبونات، وغير ذلك من الوظائف.وتندرج تحت المصارف التجارية البنوك ذات الفروع Branch Banksوهي مؤسساتمصرفية تتخذ غالبًا شكل الشركات المساهمة وتكون لها فروع في كافة الأنحاءالهامة من البلاد؛ وبنوك السلاسل Chain Banksوهي بنوك تمارس نشاطها من خلالفتح سلسلة متكاملة من الفروع، وتكون عبارة عن عدة بنوك منفصلة عن بعضهاإداريًا ولكن يشرف عليها مركز رئيسي واحد يتولى رسم السياسات العامة التيتلتزم بها كافة وحدات السلسلة؛ وبنوك المجموعات Group Banks وهي أشبهبالشركات القابضة التي تتولى إنشاء عدة بنوك أو شركات مالية فتمتلك معظمرأسمالها وتشرف على سياستها وتقوم بتوجيهها. ولهاذ النوع من البنوك طابعاحتكاري وقد انتشرت مثل هذه البنوك في الولايات المتحدة ودول غرب أوروبا؛والبنوك الفردية Unit Banks وهي منشآت صغيرة يملكها أفراد أو شركات أشخاص،ويقتصر عملها في الغالب على منطقة صغيرةأو تتميز عن باقي أنواع البنوكبأنها تقصر توظيف مواردها على أصول بالغة السيولة مثل الأوراق الماليةوالأوراق التجارية المخصومة، وغير ذلك من الأصول القابلة للتحويل إلى نقودفي وقت قصير وبدون خسائر. والسبب في ذلكهو أنها لا تستطيع تحمل مخاطرتوظيف أموالها في قروض متوسطة أو طويلةالأجل بسبب صغر حجم مواردها. وتعتمدهذه البنوك في نشاطها على ما يتمتع به أصحابها أو مديروها من خبرات مصرفيةوما يحوزونه من ثقة المتعاملين، ويقتصر هذا النوع من البنوك على الدولالرأسمالية؛ والبنوك المحلية Local Banks وهي تنشأ لتباشر نشاطها في منطقةجغرافية محددة، وقد تكون مقاطعة أو ولاية أو محافظة أو حتى مدينة محددة.- 3 مصارف الاستثمار Investment Banksوقد سميت أيضًا "مصارف الأعمال" والغرض من هذه المصارف هو معاونة رجالالأعمال والشركات الصناعية التي تحتاج إلى الأموال النقدية لزيادة قدرتهاالإنتاجية. كما تقوم مصارف الأعمال بإصدار الأوراق المالية الخاصةبالشركات، والسندات الحكومية حتى تضمن الشركات تغطية الأسهم والسنداتالمعروضة على الجمهور خلال فترة عرضها للاكتتاب العام، إذ تقوم هذه المصارفعادة بأخذ عملية الإصدار كلها أو بعضها علىعاتقها فتشتري الكمية التيتراها من هذه الأوراق لكي تعرضها تدريجيًا للاكتتاب العام، وهي تربح الفرقبين سعر شرائها من الشركة وبين سعر بيعها للمكتتبين.كذلك تقوم هذه المصارف بالاشتراك في إنشاءبعض الشركات الصناعية أوالتجارية وتساعد على تدعيم هذه الشركات وذلك عن طريق إقراضها أحيانًا وعنطريق إصدار سنداتها أحيانًا أخرى. وهناك بنوكاستثمار تقوم بشراء شركات خاصةأو عامة وإعادة هيكلة أسهمها وبيعها للمستثمرين.- 4 المصارف الصناعية Industrial Banksويتولى المصرف الصناعي "مصارف التنمية الصناعية Industrial DevelopmentBanks" منح المنشآت الصناعية القروض طويلة ومتوسطة وقصيرة الأجل، كما يقومبتمويل المشروعات الصناعية الجديدة والمساهمة في إنشائها وإقراض المشروعاتالقائمة.ويهدف المصرف الصناعي إلى الإسهام في تحقيق التنمية الصناعية، والقيامبالأعمال المصرفية الخاصة بها، أو إنجاز توسعتها، أو الحصول على رأس المالالعامل لها، وذلك بغرض المشاركة في إنماء اقتصاد الدولة وتنويع هيكلهالإنتاجي، وتنمية وتطوير مختلف فروع الصناعة.كذلك يقوم المصرف الصناعي بإعداد البيانات اللازمة الخاصة بدراسات الجدوىالاقتصادية للمشاريع الصناعية مما يمكن من تحديد مجالات عديدة للاستثمارالصناعي.وتتمثل موارد المصارف الصناعية في رؤوس أموالها واحتياطياتها والقروض التيتحصل عليها من الدولة ومن المصرف المركزيومن البنوك الأخرى، ومن حصيلةالسندات طويلة الأجل التي تصدرها.5 - المصارف العقارية Real Estate Banksوتقوم هذه المصارف "مصارف التنمية العقارية Real Estate Development Banks"بتقديم القروض طويلة وقصيرة الأجل لملاك العقارات المبنية بضمان الأراضيوالمباني، وللملاك الزراعيين بضمان الأراضي الزراعية. وتستحق أقساط القروضعادة سنويًا. وتشمل مصادر أموالها عادة رأسمالها واحتياطياتها وحصيلة ماتصدره من سندات لا تجاوز التزامات المقترضين منها.- 6 المصارف الزراعية Agricultural Banksوتتولى هذه المصارف "مصارف التنمية الزراعية Agricultural DevelopmentBanks" توفير الائتمان اللازم لتدبير احتياجات الزراعة من مستلزمات إنتاج)أسمدة وتقاوى – آلات ومعدات.. الخ( أو نقل أساليب التكنولوجيا الحديثةوالمناسبة لتحديث الزراعة وتعظيم الإنتاج الزراعي. وتتعرض استثمارات هذهالمصارف لمخاطر لا تتعرض لها استثمارات المصارف الأخرى.- 7 البنوك الإسلامية Islamic Banksويمكن أن تسمى أيضًا "بنوك لا ربوية" أو البنوك التي لا تتعامل بالفائدة، أوالبنوك التي تقوم على مبدأ التمويل بالمشاركة والمساهمة في تأسيس الشركاتوالمرابحة والإجارة والمضاربة الشرعية وغير ذلكمن العمليات الماليةالمطابقة لأحكام الشريعة الإسلامية.- 8 وهناك أنواع أخرى من البنوك منها بنوك التجارة الخارجية Foreign TradeBanks أو بنوك الاستيراد والتصدير Export/Import Banks ، وبنوك الادخارSavings Banks ، وبنوك المحليات Municipal Banks